Jak se počítá splátka zajištěného úvěru

Kolik zaplatíte měsíčně, řeší kalkulačka a anuitní vzorec. Tenhle text se ptá na jinou otázku: z čeho se ta jedna splátka uvnitř skládá a proč se poměr jejích částí každý měsíc posouvá.

Je to užitečné vědět z jednoho konkrétního důvodu: dvě splátky se stejnou částkou nemusí znamenat stejný pokrok ve splácení dluhu. Záleží na tom, v jaké fázi úvěru se nacházíte, a to ovlivňuje i to, kdy se vám vyplatí uvažovat o mimořádné splátce nebo refinancování.

Splátka má dvě části: jistinu a úrok

Anuitní splátka je po celou dobu splácení stejná – to je její hlavní vlastnost. Uvnitř se ale skládá ze dvou různých položek, jejichž poměr se každý měsíc posouvá.

• Jistina – část splátky, která snižuje samotný dluh, tedy půjčenou částku.
• Úrok – cena za to, že si peníze půjčujete; počítá se vždy z toho, co ještě dlužíte, ne z původní půjčené částky.

Součet obou položek je v každé splátce stejný. Mění se jen to, jak velký kus z téhle stále stejné částky připadne na jistinu a jak velký na úrok.

Proč na začátku splácíte hlavně úrok

Úrok se počítá ze zůstatku dluhu, a ten je na začátku nejvyšší – rovná se celé půjčené částce. Proto z první splátky jde na úrok největší podíl za celou dobu splácení.

S každou další splátkou zůstatek jistiny klesne. Nižší zůstatek znamená nižší úrok příště, a protože je celá splátka pořád stejná, uvolněný prostor připadne jistině. Podíl jistiny proto v čase roste, podíl úroku klesá.

Dá se to představit jako houpačka se dvěma stranami, kde jedna strana na začátku váží mnohem víc než druhá. S každou splátkou se váha o kousek přesune – zpočátku pomalu, ke konci úvěru rychle, protože zůstatek dluhu je už jen zlomkem původní částky a úrok z něj je proto minimální.

Umořovací plán: rozpis splátek na jistinu a úrok

Rozpis, kolik z každé jednotlivé splátky připadne na jistinu a kolik na úrok po celou dobu úvěru, se nazývá umořovací plán, případně splátkový kalendář. Ukazuje i to, kolik na úvěru ještě zbývá doplatit k danému datu.

Hodí se hlavně ve dvou situacích: když chcete zjistit aktuální zůstatek dluhu, nebo když zvažujete předčasné splacení a potřebujete vědět, kolik byste k danému dni doplatili.

1. Ke každé splátce v pořadí se dopočítá úrok ze zůstatku dluhu k tomu datu.
2. Zbytek splátky nad úrok se přiřadí jistině a zůstatek dluhu se o tuhle částku sníží.
3. S nižším zůstatkem se pro příští splátku znovu dopočítá nižší úrok a vyšší podíl jistiny.
4. Postup se opakuje až do poslední splátky, kdy je zůstatek dluhu nulový.

Tenhle postup je čistě mechanický – vychází jen ze tří čísel: jistiny, úrokové sazby a doby splácení. Proto ho umí spočítat i běžný tabulkový procesor.

Jak moc se poměr liší podle doby splatnosti

Čím delší dobu si zvolíte, tím déle zůstává zůstatek dluhu vysoký – a tím déle platíte hlavně úrok. Ukazuje to srovnání téhož úvěru na dvě různé doby.

Jistina, kterou nakonec splatíte, je v obou případech stejná – dlužíte stejnou částku. Rozdíl je v tom, kolik navíc zaplatíte na úrocích jen za to, že jste si peníze půjčili na delší dobu. Volbě doby splatnosti se podrobně věnuje článek Doba splatnosti: na kolik let si půjčit.

Stejný mechanismus platí i mezi různě velkými úvěry na stejnou dobu splácení – zaplacený úrok roste úměrně s výší jistiny.

Co splátku uvnitř ještě může změnit

Mimořádná splátka nad rámec pravidelné splátky jde celá na jistinu. Zůstatek dluhu tak klesne víc, než by klesl běžně, a s ním se sníží i budoucí úroky – zbytek umořovacího plánu se přepočítá. Víc v článku Mimořádná splátka: jak zkrátit úvěr.

Refinancování funguje jinak – nejde o úpravu stávajícího umořovacího plánu, ale o nový úvěr, kterým se ten původní doplatí celý najednou.

Proč je rozdělení na jistinu a úrok důležité i pro podnikatele

Protože úvěr poskytujeme podnikatelům a firmám, může být rozdělení splátky na jistinu a úrok důležité i účetně – obě položky se v nákladech firmy nebo OSVČ obvykle promítají jinak. Konkrétní účetní a daňové řešení proberte se svým účetním nebo daňovým poradcem, tenhle text slouží jen k orientaci v tom, jak splátka funguje.

Časté dotazy

Co je jistina a co úrok ve splátce?

Jistina je část splátky, která snižuje samotný dluh – půjčenou částku. Úrok je cena za půjčené peníze a počítá se vždy z toho, co ještě dlužíte. Součet obou tvoří jednu, po celou dobu stejnou anuitní splátku.

Proč na začátku splácím hlavně úrok?

Protože úrok se počítá ze zůstatku dluhu, a ten je na začátku nejvyšší. S postupem splácení zůstatek klesá, klesá i úrok, a uvolněný prostor ve stejné splátce připadá jistině.

Co je umořovací plán?

Rozpis, kolik z každé jednotlivé splátky připadá na jistinu a kolik na úrok po celou dobu úvěru, včetně toho, kolik ke každému datu ještě zbývá doplatit. Hodí se hlavně při úvahách o předčasném splacení.

Změní mimořádná splátka poměr jistiny a úroku?

Ano. Mimořádná splátka jde celá na jistinu, zůstatek dluhu klesne víc než obvykle a s ním se sníží i budoucí úroky. Zbytek umořovacího plánu se po ní přepočítá.

Proč dlouhý úvěr znamená vyšší přeplatek, i když je splátka nižší?

Protože zůstatek dluhu klesá pomaleji a úrok se z něj počítá déle. U úvěru 1 000 000 Kč je rozdíl mezi 60 a 240 měsíci přes milion korun na úrocích navíc, i když je měsíční splátka při delší době skoro poloviční.

Kde si splátku spočítám?

Přesný vzorec i hotové tabulky splátek pro různé částky a doby najdete v článku o výpočtu splátky a kalkulačce v rubrice Kolik dostanu.